Opcje Obramowania Czasów Backdating

RIM rozwiązuje opcję backdating case. NEW YORK - producent Blackberry Research in Motion poinformował wczoraj, że firma i czterech obecnych i byłych oficerów załatwił opcję backdating, która została wniesiona przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd. SEC zarzuciła Ontario, RIM w Kanadzie były szef finansów Dennis Kavelman, były wiceprezes ds. finansów Angelo Loberto oraz obecni szefowie dyrekcji generalnych James Balsillie i Mike Lazaridis z nielegalnym przyznaniem opcji na akcje kierownictwu i pracownikom firmy w okresie ośmiu lat od 1998 r. do 2006 r. jej najwyżsi kadry kierowniczej zaangażowali się w szerokie backdating opcji, które zapewniły im i innym pracownikom miliony dolarów w niewykorzystanej odszkodowania, powiedział Linda Chatman Thomsen, dyrektor Wydziału Egzekutywnego SEC w wyroku. SEC zarzuciła, że ​​cztery kierownictwo wykonane fałszywe i wprowadzające w błąd informacje dotyczące sposobu, w jaki RIM RIMM wycenił i rozliczał opcje Backdating, które h zwykle obejmuje wydawanie opcji po cenie rynkowej, aby dotacje były bardziej opłacalne dla odbiorcy, naruszyły warunki programu opcji RIM w zakresie akcji i wymogi dotyczące notowań na giełdach papierów wartościowych w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie. Kierownictwo zgodziło się zapłacić grzywnę w wysokości od 150 000 do 500 000 i do wycofania wartości z backdated opcji w sumie 843,414. W oświadczeniu zapowiadającym rozliczenie, RIM powiedział, że wcześniej ujawnił dobrowolny przegląd jego opcji opcyjnych opcji przyznawania w 2006 r. i był zgłoszony do SEC RIM powiedział, że rozlicza nie przyznając się ani nie zaprzeczając zarzutom w skardze złożonej przez SEC, a sama firma nie jest zobowiązana do zapłaty kary. SEC powiedział, że kierownictwo było świadome naruszeń i podjął kroki, aby ukryć backdating z organów regulacyjnych oraz własnymi audytorami firmy. Agencja twierdzi, że Kavelman wprowadził w błąd oświadczenia dotyczące przestarzałych opcji na corocznym spotkaniu akcjonariuszy RIM w 2006 r. i że wyznaczył zapytał kierownika o nieudokumentowanie nieprawidłowej wyceny w e-mailu. Zgodnie z SEC, Kavelman napisał FYI, to jest poważnym naruszeniem protokołu, który ma być omawianie i dokumentowanie za pośrednictwem poczty elektronicznej za pomocą opcji wyceny innej niż ta, która może być dozwolona przez Ontario Securities Commission i SEC w USA. First Opublikowane 17 lutego 2009 3 44 PM Kierownictwo firmy ET. RIM plasuje się na 77 milionach grzywien. Na kanadyjską prasę opublikowano 5 stycznia 2009 r. 47PM EST. TORONTO - wiodący kierownictwo, które przyczyniło się do stworzenia międzynarodowej sławy producent smartfona BlackBerry zapłaci brutto ok. 77 milionów grzywien i restytucji w celu uregulowania zarzutów, które brały udział w praktyce znanej jako opcja sprzedaży akcji. Rozstrzygnięcie czwartku jest jednym z największych w historii Ontario Securities Commission i oznaczone rzadką okazją, gdy niektórzy z najwybitniejszych kadry kierowniczej w kraju pojawili się przed komisją za domniemany czyn niedozwolony. Na podstawie ugody, Jim Balsillie i Mike Lazar idis, współ-dyrektorzy BlackBerry-maker Research in Motion Ltd, a także były dyrektor finansowy Dennis Kavelman wnoszą znaczną część grzywien. Wśród nich jest również kilku innych menedżerów i dyrektorów z jednej z najbardziej udanych firm w historii Kanady Zarzuty otaczają opcje akcji backdating, praktyka, która była kiedyś powszechna w sektorze technologii Wojewódzki regulator zapasów powiedział, że kierownictwo było zaniedbywane w nadzorowaniu opcji backdating, ale nie popełnił oszustwa. Sankcje wysyłają właściwą wiadomość, że zachowanie, które widzieliśmy tutaj nikt nie był tolerowany, prawnik OSC, Sasha Angus, powiedziała po ogłoszeniu rekordowej wysokości ugody. Nie zamierzamy prowadzić rekordów, po prostu myśleliśmy, że jest to właściwy w tych okolicznościach. Opcje dostępne są jak bilet na przejażdżkę dla akcjonariuszy - dają posiadaczom możliwość zakupu akcji w spółce dalszą drogą w zamkniętych cenach, zupełnie jak deszczowni oferują specjalne sal e cena w punkcie później. Jednak backdating przyjmuje opcję na akcje, a następnie krok po kroku, tworząc opcję w określonym dniu, ale ustalając cenę za akcje po cenie w przeszłości, gdy akcje były nawet tańsze - co daje potencjał zyski wyższe. Teoretycznie teoretycznie rozdrabniają obecnych akcjonariuszy spółki, ponieważ oferują niepowtarzalną, sztucznie stworzoną cenę ekskluzywnej grupie akcjonariuszy, często kierowniczych w firmie. Odbierzemy się od liderów branży technologii, takich jak Steve Jobs Steve Jobs, i zwrócił uwagę OSC, który rozpoczął badanie praktyk rachunkowych RIM dla złego działania, co doprowadziło do osądzenia. OSC oskarżył Balsillie, Lazaridisa i innych kierownictwa RIM o otrzymanie backdated opcji na akcje w okresie 10 lat kończącym się w lipcu 2006.Lazaridis , który założył firmę Waterloo i jest technicznym szeptem udanego produktu BlackBerry, zapłaci 1 5 mln euro kary, a 150 000 w stosunku do kosztów śledztwa OSC. Billsillie, który wycofał się z funkcji przewodniczącego producenta urządzeń mobilnych BlackBerry, zapłaci 5 milionów w tak zwanej karie administracyjnej, a 700,000 na rzecz OSC. Dwóch mężczyzn i innego starszego wykonawcę RIM , Dennis Kavelman, musi również spłacić łącznie 38,3 miliona, w tym 5,3 miliona odsetek od firmy RIM i muszą zapłacić 44,8 miliona euro na pokrycie kosztów dochodzeń przedsiębiorstwa, z których już przyczynili się do 15 milionów. Kary administracyjne są jednym z największych kiedykolwiek nakładanych przez organ regulacyjny. W 1993 r. OSC ukarał karę skarbową Michaelem DeGrooteem w 2006 r. byłego dyrektora generalnego Laidlana, a w 2002 r. były dyrektor generalny Corel Corp, Michael Cowpland, Trading w Ottawie firma software. Last miesiąc, Biovail Corp Kanada największy producent publiczny obrotu narkotykami, zgodził się zapłacić 6,5 mln grzywny po sprawozdawczości finansowej i skandalu rachunkowości. Lazari dis i Balsillie powiedział po czwartym przesłuchaniu, że umowa pozwala im i firmie przenieść tę sprawę w przeszłość i kontynuować. Jesteśmy bardzo zadowoleni, że to za nami, dla pracowników i dla akcjonariuszy, i naprawdę wracamy pracuje 100 procent, Balsillie powiedziała dziennikarzom. Myślę, że dla mnie bardzo niewłaściwe jest mówienie o szczegółach osadnictwa, a więc po prostu wygrałem, dodałam. Chciałbym jeszcze raz podkreślić, że traktujemy to bardzo poważnie. OSC zrezygnował z ujawnienia, w jaki sposób obie płatności zostaną rozdzielone między kadry kierowniczej, mówiąc, że poprosili komisję, aby ich uregulować w ramach grupy. Jednak rozliczenie to praktycznie kieszonkowe zmiany zarówno dla Balsillie, jak i Lazaridis - dwóch krajów najbogatsi mężczyźni Zgodnie z najnowszym ujawnieniem, Balsillie posiada około 2 miliardów euro akcji w RIM, a Lazaridis ma około 2 miliardów dolarów. W ramach ugody Balsillie również nie będzie dyrektorem jakiejkolwiek firmy przez rok - mimo że Pozostaje on pozostać wykonawcą RIM. Fakt, że zachowują pozycję lidera, czego szukali naprawdę, Carmi Levy, analityk telekomunikacyjny AR Communications Inc w Londynie, Ont. był absolutnie krytyczny w tym, że firma jest w stanie dzisiejszym i pozostają na przełomie pomimo pewnych wyzwań, które mogłyby doprowadzić do wycofania mniejszej firmy. W ciągu ostatniej dekady firma RIM wzrosła z niemal nieznanej firmy technologicznej do nazwy domowej, pomagając sukces BlackBerry, który łączy w sobie telefon komórkowy z poczty elektronicznej i innych funkcji. Produkt wzbił się na rynku konsumenckim i wykazał opór w trudnej gospodarce, rozszerzając słuchawki na obce tereny i wyrównywszy prognozy sprzedaży analityków. pomógł kanadyjskiej firmie sprzedawać ponad 50 milionów BlackBerry, rozwijać swoją działalność w sposób wykładniczy i zwiększyć liczbę pracowników do ponad 12 000 osób na całym świecie. W ostatnich latach R, RIM zwiększył liczbę zatrudnionych do 4 000 pracowników w czasach, w których większość kanadyjskich firm zlikwidowała pracę, wyłączyła instalacje lub usprawniła ich działalność. Rozliczenie uderza w byłego dyrektora finansowego Kavelmana, który był najtrudniejszy. Był szefem finansowym RIM w latach 1995-2007, okres, w którym miał miejsce backdating. Kavelman zrezygnował z funkcji dyrektora finansowego i od tego czasu pełni funkcję dyrektora operacyjnego. W ramach tej decyzji zabroniono mu pełnienia funkcji dyrektora lub oficera kanadyjskiego emitenta raportującego od pięciu lat. jego udziałów w RIM w październiku. Jeden z uczestników panelu OSC powiedział, że komisarze byli zszokowani faktem, że backdating miał miejsce od dziesięciu lat, a ugrupowanie domagało się obszernego przeglądu polityk i procedur RIM. Dyrektor kierujący RIM, John Richardson, powiedział, że Firma z zadowoleniem przyjmuje fakt, że strony rozwiązały sprawy z OSC i oczekują rozstrzygania spraw z SEC. Oświadczenie firmy poinformowało również, że pracownicy amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd że RIM i jego kadra kierownicza osiągnęły porozumienie, które nadal podlegają ostatecznym zatwierdzeniom. Wewnętrzne dochodzenie RIM wykazało błędy księgowe wszystkich opcji przyznanych przed dniem 27 lutego 2002 r., powodując, że dokonała rewizji dotychczasowych zarobków netto o 250 milionów USD. nie ujawniła żadnych nieprawidłowości w zarządzaniu. Powtarzanie niekoniecznie jest niezgodne z prawem, jeśli jest to ujawnione, ale praktyka ta jest sprzeczna z regułami giełdy papierów wartościowych w Toronto, gdzie są wymienione akcje RIM. Ponadto RIM nie ujawnił swoich starych opcji do ostatnich lat. Zwroty z postępowania w sprawie sporu 20902 z dnia 17 lutego 2009 r. Komunikat z audytu i audytu nr 2937 z dnia 17 lutego 2009 r. Komisja ds. Bezpieczenstwa i Wymiany Informacji v Research in Motion Limited, Dennis Kavelman, Arcangelo Loberto, James Balsillie i Mihal Lazaridis 1 09-cv-00301 RBW DD C. SEC ŁADOWANIA BADAŃ W MOTYCYJNIE ORAZ CZTERIE JEDNOSTKOWE WYKONYWANIA Z OPROGRAMOWANIEM OPCJI GŁÓWNEJ. Komisja ds. Papierów Wartościowych i Giełd opublikowała dzisiaj Ontario, Kanada, producenta BlackBerry Rese Arch in Motion Limited RIM i czterech starszych kierownictwa z backdating z powrotem na giełdzie. ska skarga SEC opiera się na RIM, byłym szefie finansowym Dennis Kavelman, były wiceprezes ds. finansów Angelo Loberto i dyrektorzy wykonawczy James Balsillie i Mike Lazaridis nielegalnie przyznał kierownictwu i pracownikom RIM niejawne informacje o niewyspecjalizowanych możliwościach, przez cofnięcie milionów opcji na akcje w okresie ośmiu lat od 1998 r. Do 2006 r. W skardze zarzuca się, że pozwani dokonali fałszywych i wprowadzających w błąd informacji o tym, jak RIM wycenił i oraz że nielegalne backdating zapewniły kierownictwu i innym pracownikom miliony dolarów niewykrytej rekompensaty Ponadto, zgodnie z wnioskiem, backdating naruszył warunki programu opcji RIM i wymóg dotyczący notowań giełdowych w Toronto RIM s akcje notowane są zarówno na giełdach NASDAQ, jak i w Toronto Stock Exchange. Jak twierdzono w skardze, Ka velman, Loberto, Balsillie i Lazaridis zawierały umowy z opcjami oraz listy ofertowe, które ukrywały, że opcje zostały przyznane w kasie. Skarga twierdzi również, że Kavelman i Loberto podjęły kroki zmierzające do ukrycia backdatingu od organów regulacyjnych, niezależnego audytora RIM oraz adwokat z zewnątrz W skardze zarzuca się, że po tym, jak wszystkie cztery kadry kierowniczej były świadome kwestii backdating, które pojawiły się w innych firmach, uczestniczyli w RIM w lipcu 2006 r., gdzie Kavelman wprowadził w błąd inwestorów, potępiając, że RIM jest backdating options. , złożony w sądzie federalnym w dystrykcie Columbia, zawiera następujące dodatkowe zarzuty. Od 1998 r. do 2006 r. RIM, Kavelman, Loberto, Balsillie i Lazaridis przekazały około 1400 akcji na akcje o łącznej wartości prawie siedmiu milionów akcji, w tym nowych najemców, grupa, dotacje promocyjne i okresowe. Balfillie uruchomiła pierwszy program opcji RIM i skierował innych do backdate jego własnych i innych pracowników opcji Kavelman wzięła na siebie coraz większą odpowiedzialność za program opcji i zatwierdziła wiele dotacji Loberto pomogło przeprowadzić backdating i wybrane wcześniejsze terminy z niskimi cenami za wiele dotacji Lazaridis zażądał, aby opcje dla niektórych nowych pracowników i pracowników były backdated. Czasami, gdy cena akcji RIM spadła po otrzymaniu przez pracowników opcji, czterej kadry kierowniczej ponownie dokonywały takich samych opcji, po znacznie niższych cenach. Wraz z nowym wynajmem, Kavelman wyraził obawy dotyczące kwestii optycznych z organami regulacyjnymi, jeśli nowy wynajem data rozpoczęcia nie pasowała do daty przyznania opcji. Niemniej jednak Kavelman i Balsillie zgodzili się cofnąć opcje do najniższej ceny przed rozpoczęciem nowej daty rozpoczęcia najmu. Firma Kavelman i Loberto często wybierały niskie ceny za strajk w okresach sprawozdawczych, aw niektórych przypadkach uniknąć najniższa cena, więc regulatorzy nie wykryli backdating Ponadto, Kavelman poprosił kierownika, aby nie udokumentował i mfi cen w e-mailach Kavelman napisał, FYI, jest poważnym naruszeniem protokołu do dyskusji i dokumentowania za pośrednictwem poczty elektronicznej za pomocą opcji wyceny innej niż dopuszczalna przez Ontario Securities Commission i SEC w USA. Kavelman i Loberto otrzymali liczne dokumenty z prawnika zewnętrznego RIM, audytora RIM, sektora papierów wartościowych i własnego działu finansowego RIM, wyjaśniającego rozliczanie opcji i opcji, ale zignorowali wszystkie otrzymane informacje i porady, które zostały popełnione przez pozwanego, powodując RIM, od roku podatkowego 1999 do pierwszego kwartału roku obrotowego 2007 i do fałszywego ujawnienia w swoich rocznych i innych sprawozdaniach, okólnikach informacji o zarządzaniu i oświadczeniach o rejestrach, że opcje RIM zostały przyznane w cenach wykonania równych wartości godziwej akcji RIM na dzień dotacji i ii do złożenia fałszywych i wprowadzających w błąd sprawozdań finansowych, które zintensyfikowały wydatki na odszkodowanie RIM i zawyżały jego kwartał i annua l dochód netto lub zaniżone straty netto. Wszyscy oskarżeni zgodzili się rozstrzygnąć tę sprawę, nie dopuszczając się ani nie zaprzeczając zarzutom w skardze SEC, na poniższych warunkach. RIM wyraził zgodę na wprowadzenie nakazu na stałe nakłaniającego go do naruszeń sprzeciwu przepisy art. 17a ustawy o papierach wartościowych, sekcja 10b ustawy o giełdach i giełdach, art. 10b-5, a także sprawozdawczość, księgi rachunkowe i przepisy dotyczące kontroli wewnętrznej sekcji 13a, 13b 2a i 13b 2b Aktu Giełdy i przepisów ustawy o obrocie 12b-20, 13a-1 i 13a-16 Rozliczenie z RIM uwzględnia współpracę RIM podczas dochodzenia SEC. Kavelman i Loberto wyrazili zgodę na nakaz trwałego nakazania im naruszenia przepisów antykorupcyjnych z art. 17 a ustawy o papierach wartościowych, sekcja 10 b ustawy o giełdzie i giełdzie z mocą ustawy art. 10b-5, przepisy dotyczące kontroli wewnętrznej i ksiąg rachunkowych oraz przepisy księgi rachunkowe zawarte w sekcji 13 b 5 ustawy o giełdzie i giełdzie, art. 13b2-1, m jest przedstawicielami biegłych rewidentów przepisu ustawy o rachunkowości z art. 13b2-2 oraz pomagając w naruszeń RIM dotyczących sprawozdawczości, ksiąg i zapisów oraz przepisów dotyczących kontroli wewnętrznej Kavelman zgodził się również na nakaz trwałego nakazania mu naruszeń przepisów o certyfikacji ustawy o rachunkowości z art. 13a - 14 Kavelman i Loberto zgodzili się na 5 lat pozbawienia funkcji urzędników lub dyrektorów jakiegokolwiek emitenta, który posiada klasę papierów wartościowych zarejestrowanych w SEC lub które muszą składać sprawozdania z SEC Ponadto Kavelman i Loberto zgodzili się rozwiązywać przewidywane postępowanie administracyjne, wyrażając zgodę na nakaz SEC zakazujący im występowania lub praktykowania przed sekretarzem generalnym jako księgowych od pięciu lat. Baldillie i Lazaridis wyrazili zgodę na nakazanie stałego nakazania im naruszenia przepisów antykorupcyjnych zawartych w sekcjach 17 a 2 i 17 a 3 Ustawy o Papierach Wartościowych oraz regulacjach wewnętrznych i księgowych i księgowych Secti 13 b 5 Ustawy o giełdach i ustawy o zmianie ustawy 13b2-1 oraz pomagając w naruszeń RIM dotyczących sprawozdawczości, książek i rejestrów oraz przepisów dotyczących kontroli wewnętrznej. Indywidualni oskarżeni będą musieli zapłacić kary cywilne w następujących kwotach 500 000 dla Kavelman 425 000 dla Loberto 350 000 dla Balsillie i 150 000 dla Lazaridis Indywidualni oskarżeni zgodzili się również wycofać wartość pieniądza w gotowych wariantach, które wykonali 132,914 60 dla Kavelman, 47,950 56 dla Loberto, 334,250 dla Balsillie i 328,300 dla Lazaridis wraz z odsetkami Ich odejście zostaną uznane za spełnione przez ich wcześniejszą zapłatę tych kwot RIM. Rozrachunki w ramach nakazu cywilnego podlegają zatwierdzeniu przez Sąd Okręgowy Stanów Zjednoczonych w Okręgu Kolumbii. 5 lutego 2009 r. Ontario Securities Commission przyniosło powiązane rozstrzygnięto działania przeciwko RIM, Balsillie, Lazaridis, Kavelman, Loberto i niektórym innym dyrektorom, które uwzględniły całkowitą płatność w Kanadzie 76 85 milionów dolarów i inne sankcje SEC uznaje pomoc Ontario Securities Commission w tej sprawie.